Il pilotait sa PME au solde de son compte en banque

Le contexte

Une PME de services de vingt-deux salariés, en croissance régulière depuis six ans. Un expert-comptable sérieux, des comptes rendus une fois par an, et un dirigeant qui ouvre son application bancaire le lundi matin pour savoir ce qu’il peut engager dans la semaine.

Ce qui coince

• Aucune visibilité au-delà de quinze jours : la trésorerie était une surprise, bonne ou mauvaise.
• La marge se découvrait au bilan, onze mois après les décisions qui l’avaient faite.
• Les affaires se prenaient ou se refusaient à l’instinct, sans savoir lesquelles portaient l’entreprise.
• Deux contrats historiques étaient devenus déficitaires sans que personne ne s’en aperçoive.

Ce qu’on met en place

1. Un état des lieux complet de la situation financière, en deux semaines, avec l’expert-comptable dans la boucle.
2. Un prévisionnel de trésorerie à trois, six et douze mois, mis à jour tous les mois à partir des données réelles.
3. Une analyse de marge par contrat, charges indirectes affectées, qui a révélé les deux contrats en perte.
4. Un tableau de bord de cinq indicateurs, lisible en dix minutes, et une revue d’une heure chaque mois.